動態(tài)與觀點
- 引 言 -
在全面依法治國、依法治企的時代背景和社會潮流下。傳統(tǒng)的法律顧問服務已經(jīng)難以滿足企業(yè)日益增加的法律需求。因此，“合規(guī)管理”應運而生。
那么，企業(yè)合規(guī)管理和常年法律顧問之間有什么不一樣？為什么企業(yè)在已經(jīng)聘請了常年法律顧問的情況下依然需要建立企業(yè)合規(guī)體系？本文將從不同角度詳細介紹企業(yè)合規(guī)管理和常年法律顧問之間的區(qū)別。
- 探 討 -
企業(yè)合規(guī)管理
什么是企業(yè)合規(guī)管理
企業(yè)合規(guī)管理是指企業(yè)通過制定合規(guī)管理體系，按照外部法律法規(guī)的統(tǒng)一要求，和內(nèi)部企業(yè)經(jīng)營管理的要求，制定統(tǒng)一并持續(xù)修改的規(guī)范制度。通過積極的執(zhí)行規(guī)范管控增強對企業(yè)內(nèi)部的控制，對違規(guī)行為進行持續(xù)監(jiān)測、精準識別、風險預警、系統(tǒng)防范、全面控制，從而達到提前化解合規(guī)風險的最終目標。（來源百度）
合規(guī)管理、業(yè)務管理和財務管理是企業(yè)管理體系的三大基石。其中，合規(guī)管理不僅在內(nèi)控中發(fā)揮著至關(guān)重要的作用，同時還在風險管理中扮演著重要的角色。
合規(guī)管理的主要內(nèi)容
從《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》中我們可以看出，合規(guī)管理的主要內(nèi)容包含：市場交易、安全環(huán)保、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動用工、財務稅收、知識產(chǎn)權(quán)、商業(yè)伙伴等方面的合規(guī)。
同時企業(yè)在做合規(guī)管理時還需建立完善的合規(guī)體系，明確合規(guī)管理職責，理清合規(guī)管理重點，落實合規(guī)管理運行和做好合規(guī)管理保障等工作。
國際金融組織對合規(guī)的定義是：
瑞士銀行家協(xié)會：使公司經(jīng)營活動與法律、管治及內(nèi)部規(guī)則保持一致。
COSO（美國反虛假財務報告委員會下屬的發(fā)起人委員會）：與目標連用，具體指必須致力于遵守企業(yè)主體所適用的法律法規(guī)。
合規(guī)管理的細分
規(guī)制，即遵守法律法規(guī)。包括企業(yè)注冊地及經(jīng)營地的相關(guān)法律法規(guī)。
規(guī)則，即遵守行業(yè)規(guī)則。包括行業(yè)標準，行業(yè)規(guī)定及商業(yè)準則。
規(guī)章，即遵守企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度。包括內(nèi)部管理、內(nèi)部流程及相應標準。
規(guī)范，即遵守自律組織條款。包括行業(yè)協(xié)會標準、社會責任及社會道德準則。
常年法律顧問
什么是常年法律顧問
常年法律顧問是指律師依法接受公司、企事業(yè)單位、政府機關(guān)、自然人或其他法人、其他組織的聘請，以自己的法律專業(yè)知識的專業(yè)技能為聘請方提供多方面的法律服務的專業(yè)性活動。（來源百度）
常年法律顧問主要業(yè)務范圍
合規(guī)-常法的區(qū)別
角色不同
工作目標不同
關(guān)注不同
監(jiān)管風險不同
工作內(nèi)容不同
責任后果不同
- 結(jié) 語 -
相較于常年法律顧問，合規(guī)管理是把對企業(yè)的事后打擊轉(zhuǎn)換到促進前端治理，從而從微觀層面保障企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，改造企業(yè)不良經(jīng)營模式、加強企業(yè)自我監(jiān)管、預防企業(yè)違法違規(guī)；從宏觀層面為經(jīng)濟秩序和社會秩序提供基礎(chǔ)性保障機制。
合規(guī)管理作為依法治企的重要措施，近年來我國也開始逐漸加速企業(yè)合規(guī)管理進程。
2017年12月
國家質(zhì)量監(jiān)督檢驗檢疫總局和國家標準化管理委員會聯(lián)合發(fā)布《合規(guī)管理體系指南》。
2018年11月
國資委發(fā)布《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》。
2018年12月
發(fā)改委等七部門聯(lián)合發(fā)布《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》。
上述指引的發(fā)布也意味著我國將積極利用國央企的帶頭作用，逐步推進企業(yè)的全面合規(guī)管理，為依法治企打下堅實基礎(chǔ)。
2008年次貸危機提醒世人商業(yè)活動本身也是促成金融危機的風險之一。
企業(yè)間的商業(yè)活動就像是一把雙刃劍，一方面它可以提高人民生活水平，促進國民經(jīng)濟發(fā)展；另一方面商業(yè)活動也會因其無序發(fā)展而損害國民利益，重創(chuàng)國民經(jīng)濟。
而企業(yè)合規(guī)管理就像是企業(yè)內(nèi)部的防火墻，它將商業(yè)活動中的各項風險與企業(yè)隔離，讓商業(yè)活動能夠充分發(fā)揮其積極作用。
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